（在彩票平台推荐 十七届人大常委会第七次会议上）

彩票平台推荐 人民政府

 

主任、各位副主任，各位委员：

   按照《预算法》的规定和区人大常委会的工作安排，受区政府的委托，现将我区2017年1—8月预算执行情况和2017年预算调整方案报告如下，请予审议。

   一、2017年1-8月预算执行情况

    今年以来，区财税部门全面贯彻党的十八大以来中央各项决策部署和习近平总书记系列重要讲话精神，以习近平总书记对广东工作重要批示精神为指引，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应和应对我区财政运行新常态，通过加强预算执行进度管理、优化财政支出结构、加大财政存量资金统筹力度、坚持依法治税和挖潜增收、积极稳妥化解地方政府债务等手段，着力配合全区供给侧结构性改革各项工作，促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。1～8月预算执行情况良好。   

（一）一般公共预算

1、收入执行情况

1～8月，全区完成一般公共预算收入634,736万元，为年初预算的77.40%，同比增收103,035万元，增长19.38%，其中：国税部门完成收入336,785万元，完成年初预算的86.33%，同比增收126,927万元，增长60.48%。地税部门完成收入234,978万元，为年初预算的71.21%，同比减收29,751万元，下降11.24%。财政部门完成收入62,973万元，为年初预算的62.96%，同比增收5,859万元，增长10.26%。

增收的主要原因有:一是坚持依法治税，继续挖潜增收。在税源管理上求突破，在收入征管上求创新，坚持依法治税，加大税源调查、监控与稽查力度，对重点税源情况进行持续摸查跟踪。二是加大综合治税工作力度。继续加强与各部门的协调配合，深入推进全区综合治税各项工作，确保各项收入及时足额入库。三是重点税源企业贡献突出。近年来，我区着力产业结构的优化调整与转型升级，以“创新驱动发展”及“汽车产业圈”等战略布局逐步提升区域核心竞争力，不断夯实我区财源税基，有效带动了主体税种的稳步增收。根据税务部门1～8月数据统计，广州汽车集团乘用车有限公司增值税区库收入37,485万元，同比增收20,207万元，增长116.96%；企业所得税区库收入12,169万元,同比增收4,884万元,增长67.03%；两项税收合计增收25,091万元,拉动我区税收收入增长5.64个百分点。

减收的主要原因：按照《国务院关于印发全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》（国发〔2016〕26号）精神，中央分享增值税的50%，使我区原营业税收入的区库分成比例减少50%，由于我区原营业税收入规模较大，导致税收收入规模减少。8月，全区改增增值税和营业税（全面“营改增”后，仅余少量追缴的以前年度税款以及相关退税）累计收入共81,600万元，同比减收52,124万元，下降38.98%。

2、支出执行情况

1～8月，全区完成一般公共预算支出763,876万元，为年初预算(含上级追加，下同)的59.99%，同比增支70,880万元，增长10.23%。其中：区级（含街道）支出635,840万元，为年初预算(含上级追加)的56.54%，同比增支44,549万元，增长7.53%；镇级支出128,036万元，完成年初预算的86.04%，同比增支26,331万元，增长25.89%。

（二）政府性基金预算

1、收入执行情况

1～8月，全区累计完成政府性基金预算收入501,426万元，为年初预算的84.75%，同比增收219,406万元，增长77.80%。增收的主要原因是今年土地出让收入进度比较理想，土地出让收入实现448,613万元，增收232,902万元，增长107.97%。

2、支出执行情况

1～8月，全区累计完成政府性基金预算支出597,868万元，为年初预算的(含上级追加，下同)60.43%，同比增支221,724万元，增长58.95%。支出增长较快的主要原因是本年加大思科广州智慧城等重大平台、重点项目的建设投入力度，土地出让收入累计安排的支出比去年大幅增支199,975万元，增长61.16%。

（三）国有资本经营预算

1、收入执行情况

1～8月，全区国有资本经营预算收入10,310万元，为年初预算的20.59%，同比增收4,933万元，增长91.75%。增收主要来源于国有企业上缴利润收入实现8,309万元，同比净增。收入实现进度较序时进度慢的主要原因是由于年初预算的产权转让收入按预定计划在年末完成。

2、支出执行情况

1～8月，全区国有资本经营预算支出9,543万元，为年初预算的17.44%，增支4,446万元，增长87.23%。增支的主要原因是增加了对番禺水务有限公司的增资款和对番禺汽车城发展有限公司注资。

（四）财政专户预算收支情况

1、收入执行情况

1～8月，区级财政专户预算收入19,563万元，为年初预算的61.28%，同比增收2,095万元，增长12.00%。增收主要来源于青少年宫上缴培训收入1,340万元,同比增收1,048万元,增长357.68%。

2、支出执行情况

1～8月，全区完成财政专户预算支出16,073万元，为年初预算的42.85%，同比增支501万元，增长3.22%。增支主要是加大财政专户核拨、自筹等教育经费支出以及社会福利支出的资金保障力度。

（五）地方政府债券置换情况

截至8月底止，广州市2017年合共转下达我区债券置换额度617,542万元，用于置换本年及以后年度到期的政府性债务，其中专项债券432,636万元，一般债券184,906万元；至8月底，已债券置换605,939万元，置换率98.12%。

 

二、2017年预算调整方案

根据我区今年1—8月预算执行情况和区委、区政府的中心工作，以及目前项目支出进度，结合区财税部门、国资部门和土地管理部门对全年收入的预测，按照“收支平衡”的原则，建议2017年预算收支调整方案如下：

（一） 一般公共预算

1、收入预算

经测算，预计调整后我区全年一般公共预算收入为885,961万元，比年初预算增收65,847万元，增长8.03%；比上年实绩增收67,810万元，增长8.29%，按可比口径计算则增长10.48%。增收的主要原因是坚持依法治税，加大税源调查、监控与稽查力度，税收征管不断完善。同时随着广汽等区内大型企业进入发展期，增值税以及企业所得税等税收收入增长较大。在预测的全年一般公共预算收入中，国税部门组织收入448,620万元，比年初预算增收58,520万元，增长15%，比上年实绩增收128,372万元，增长40.09%；地税部门组织收入329,588万元，比年初预算减少412万元，减少0.12%，比上年实绩减收58,596万元，下降15.09%；财政部门全年组织收入107,753万元，比年初预算增收7,739万元，增长7.74%，比上年实绩减收1,966万元，减少1.79%。

按现行财政体制计算，全区一般公共预算收入885,961万元，加上上级转移性收入465,170万元、上年结余115,764万元、调入资金19,458万元、动用稳定调节金48,692万元，减去对市转移支付支出177,281万元，减去当年新增财力调出到稳定调节金64,596万元，减去计提预算周转金1,252万元，全年一般公共预算可支配财力为1,291,917万元，比年初预算可支配财力1,205,447万元增加86,470万元，增长7.17%，比上年度可支配财力1,232,981万元增加58,936万元，增长4.78%。

2、支出预算

根据全年财力预测，结合目前区政府重点工作安排以及各专项支出进度情况，对以下主要项目支出预算进行调整：因收入调整将原在国有经营预算安排的支出相应转列一般公共预算安排；调增预备费9,214万元，调增预留增人增资经费10,000万元；追加安排全区各单位编内人员计生达标奖补差13,000万元，追加2016年编内在职人员绩效工资、退休人员慰问金16,322万元，追加2016年镇街学校住房改革支出14,392万元，追加事业单位公费医疗经费2,500万元等等；同时，结合本年收入预测，追减产业人才发展专项资金2,640万元，追减民办学校教师从教津贴757万元等等。

由于在年度预算执行中存在较多难以预见的支出，截至8月底，共发生项目调剂金额166,234万元，主要是动用了预备费16,802万元、动用年初预留增人增资2,807万元、动用区长基金604万、将年初由区教育局统筹的镇街学校教师绩效工资、临聘教师、后勤人员经费、购房补贴、个人住房改革性补贴等97,022万元的指标调剂到各镇街学校支出。

调整后，全年一般公共预算支出为1,291,917万元，比年初支出预算1,205,447万元增加86,470万元，增长7.17%；比上年度支出预算1,220,543万元增加71,374万元，增长5.85%。

（二） 国有资本经营预算

1、收入预算

经预测，我区全年国有资本经营预算收入为50,081万元，与年初预算持平，比上年实绩增收922万元，增长1.88%，其中：利润收入12,467万元，产权转让收入37,614万元，均与年初预算持平。

上述国有资本经营预算收入加上上年结余5,471万元，减去调出资金9,515万元，预计全年国有资本经营预算可支配财力为46,037万元，比年初预算可支配财力减少9,515万元，减少17.13%，比上年实绩减收8,593万元，减少15.73%。

2、支出预算

按照“以收定支”的原则并结合各单位上报的用款计划，对国有资本经营支出预算作如下调整：调减人才引进、产业发展扶持支出6,890万元，调减万博基金小镇财政扶持资金2,800万元，追加广州国际商品展贸城项目基础设施工程补贴1,004万元。

经过上述调整后，全年国有资本经营预算支出调整为46,030万元，比年初支出预算54,716万元减少8,686万元，下降15.87%，比上年度支出预算45,225万元增加805万元，增长1.78%。

（三） 政府性基金预算

1、收入预算

预计我区全年基金预算收入为596,669万元，比年初预算591,642万元增收5,027万元，增长0.85%；比上年实绩增收166,156万元，增长38.59%。比年初预算增收的主要原因预计土地出让收入增加。

上述基金预算收入加上上年结余181,909万元，加上上级转移性收入33,725万元，减去上解支出1,933万元，减去调出资金9,943万元后，全年基金预算可支配财力为800,427万元，比年初预算可支配财力805,343万元减少4,916万元，下降0.61%，比上年度可支配财力747,802万元增加52,625万元，增长7.04%。

2、支出预算

按照“收支平衡”的原则和结合各基金收入支出范围，经各单位上报汇总，对以下主要项目支出预算进行调整：根据市审计局审计报告，按有关规定补缴2016年省级财政统筹教育资金、农田水利建设资金5,472万元；根据支出进度，相应调减工程项目支出：调减万博商务区核心区外市政道路建设3,631万元，调减区城中村及专业市场安全隐患整治经费1,000万元，调减广州国际创新城新造路（滨河路～兴业大道）工程2,000万元,调减沙溪大桥项目1,959万元，追加污水处理费安排的运营费用7,035万元，追加广州国际创新城曾边村安置房工程2,900万元, 追加彩票平台推荐 生物医药园配套道路工程2458.6万元等等。其他各基金则按照专款专用的原则在收入盘子中进行调整。

截至8月底，基金预算共发生项目调剂金额162,931万元，主要是将年初安排的偿债风险准备金调剂6亿元到土地储备专项、支付广东省政府债券利息和服务费9,158万元、区土地开发中心将土地储备资金年初安排的1亿元调整经济分类，从“债务利息支出”调整为“其他资本性支出”、将原来年初安排在区交通局的南大干线工程款2.8亿元调剂到国资局用于南大干线番盈新公司注资款等等。

经调整后，全年基金预算支出调整为796,622万元，比年初支出预算801,538万元减少4,916万元，下降0.06%，比上年度支出预算736,262万元增加60,360万元，增长8.20%。

（四）财政专户预算收支计划

1、可支配财力预测情况

预计我区2017年财政专户资金预算可支配财力31,922万元，与年初预算持平，加上年结余资金5,587万元，财政专户可支配财力合计为37,509万元，与年初预算持平。

2、支出预算拟安排情况

按照“专款专用”的原则，全年财政专户资金支出预算拟安排37,496.56万元，比年初预算安排的支出37,509万元减少12.44万元，略微下降。

以上报告，请予审议。

附件：2017年度第一次政府预算调整附表